Overzicht baten en lasten

De begrotingsrechtmatigheid bekijken we binnen het totaal van een programma. Volgens de Commissie BBV hoeven we alleen de lastenkant in de rechtmatigheidstoets voor het begrotingscriterium te betrekken. Volgens de bepalingen in artikel 189, lid 3 van de Gemeentewet is alleen voor de lasten een begroot maximum vastgelegd.
Het Normenkader is daar ook op gericht. De gemeenteraad autoriseert het college op programmaniveau. Blijven de lasten binnen het totaal van het programma dan zijn deze rechtmatig. De mutaties en (afwijkende) activiteiten die zich binnen een programma hebben voorgedaan zijn toegelicht in het verslag over de uitvoering van de programma's.

Hiermee rekening houdend ontstaat het volgende beeld.
V = onrechtmatig maar telt niet mee in oordeel
X = onrechtmatig en telt wel mee in oordeel

Programma 1 Inwoner

Er is een overschrijding van het lastenbudget van dit programma.
V = de overschrijding is ontstaan door:

• Hogere lasten bijstandsuitkeringen (€ 614.000)
• Afboeking deel niet verhaalbare verstrekte (leen)bijstandsuitkeringen (€ 266.000)
• Hogere lasten voor rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen (€ 140.000)
• Hogere lasten huishoudelijke hulp (€ 200.000)
• Hogere kosten voor Jeugdzorg (€ 939.000)

Het verschil dat over blijft betreffen meerdere voordelige mutaties op dit programma. Een volledig overzicht van de verschillen staat bij het programma.

Programma 2 Onze buurt
Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Programma 3 Onze gemeente

Er is een overschrijding van het lastenbudget van dit programma.
V = de overschrijding is ontstaan door:

• Hogere dotatie aan de voorziening pensioenverplichtingen wethouders (€ 633.000).
• Hogere kosten Herdenking 75 jaar Vrijheid (€ 195.000). Hier staat ook een hogere subsidie tegenover.
• Hogere bijdrage aan ODRN (€ 275.000).

Het verschil dat over blijft betreffen meerdere voordelige mutaties op dit programma. Een volledig overzicht van de verschillen staat bij het programma.

Programma Ons geld
Er is een overschrijding van het lastenbudget van dit programma.
V = de overschrijding is ontstaan door:

• Stelpost onderuitputting leidt op programma Ons geld tot een nadeel van € 500.000. Hier staan voordelen op de overige programma's tegenover.
• Hogere dotatie aan de reserve lopende projecten leidt op programma Ons geld tot een nadeel van € 1.056.000. Hier staan voordelen op de overige programma's tegenover.

Programma Overhead
Geen overschrijding van het lastenbudget van dit programma.

Overschrijding kredieten

Reconstructie Ravelstraat.
Het budget is overschreden met € 135.000. Voor dit bedrag komt in 2020 een (aanvullend) krediet beschikbaar voor reconstructie van de weg en een krediet van € 180.000 voor de uitvoering van werkzaamheden aan de riolering.

Vervanging asfaltrijbanen bibeko 2019
Voor de vervanging van asfalt op rijbanen binnen de bebouwde kom (bibeko) is het  budget overschreden met € 50.000. De oorzaak hiervan zijn de extra uitgevoerde werkzaamheden in 2019. Het krediet is onderdeel van een totale investering van € 6.000.000 die gelijkmatig is verdeeld over een periode van 10 jaar (2018-2027).
De totale bestedingen in deze periode blijven binnen het budget.

Vervanging riolering Ravensberg
Er is een overschrijding van het budget van € 58.000. Dit komt door:

• Extra kosten straatstenen
• Plaatsen putten en extra meters riolering
• Extra kosten openbare verlichting
• Aanleg bermbescherming
• Extra toezicht-en begeleidingsuren

Het project is inmiddels afgerond. In 2020 gaat er een evaluatienota naar de gemeenteraad.